院属各部门：
《洛阳职业技术学院关于大额财务支出审批的补充规定》已经学院研究讨论通过，现印发给你们，请认真学习，遵照执行。
附件：洛阳职业技术学院关于大额财务支出审批的补充规定
2016年3月16日
附 件
洛阳职业技术学院关于大额财务支出审批的补充规定
根据《中共洛阳市纪委关于印发的通知》（（洛纪文〔2008〕55号））精神和廉洁自律规定，为加强对财务支出的监督审核，从源头上治理和预防腐败，达到厉行节约、规范开支、推动学院健康发展的目的，特制定本办法。
一、 成立廉政监督小组。组长由纪委书记担任，副组长由纪检监察处处长担任。
二、建立财务支出廉政监督制度，廉政监督小组参与大额财务支出的审核与审计，主要审查开支的合理性、真实性、规范性等。
三、廉政监督小组在主管院领导的领导下，按照事前介入、事中监督、事后监督的原则开展大额财务支出审计、审查工作。
四、廉政监督小组审核程序及要求。大额财务支出，要做到事前有详细的预算，并按相关制度执行，要做到事前有备案，事中有监督，事后有审核和验收。需要进入固定资产账目的大宗物品，要办理相关手续。
五、审计、监督范围及额度。凡属货物采购类、服务类、工程类等项目支出额度在1万元（含）以上所有开支。
六、报备程序：大宗物品采购、工程建设、维修项目和专项服务类支出，必须在实施前报廉政监督小组备案。大宗物品采购和工程建设项目，由廉政监督小组下达《廉政提示函》，并安排采购和监督方式。事前不进行备案的将不予审核。
七、审签程序：经办人、验收人签字→部门负责人签字→主管院领导审核签字→廉政监督小组审核签字→会计人员审核签字→财务处长复核签字→常务副院长、院长签批。
八、本规定由计划财务处、纪检监察处负责解释，自2016年4月1日起执行。
发文部门：纪检监察处